ПРОВЕРКА БАНКОМ РОССИИ НЕКРЕДИТНЫХ ФИНАНСОВЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ (НФО), ЗАЩИТА ПРАВ УЧАСТНИКОВ ФИНАНСОВОГО РЫНКА

Многие слышали о проверках Банком России некредитных финансовых организаций (далее - НФО), но мало кто может рассказать, как они проводятся на самом деле, на что стоит обращать внимание, какие бывают виды проверок, а также какие меры воздействия могут быть применены к поднадзорной организации по результатам проверки. На эти и другие вопросы, связанные с надзорными полномочиями Банка России, отвечают юристы ЮК "ДЕКАРТ".

К числу организаций, в отношении которых Банком России (далее - ЦБ) и его территориальными учреждениями (далее - ТУ ЦБ) могут проводиться мероприятия по контролю и надзору за исполнением законодательства РФ в установленной сфере деятельности, относятся следующие виды организаций (далее - поднадзорные лица), а также их структурные подразделения (филиалы и представительства):

• кредитные организации (КО);
• операторы платежных систем;
• операторы услуг платежной инфраструктуры;
• некредитные финансовые организации (НФО):

1. профессиональные участники рынка ценных бумаг (брокеры, дилеры, доверительные управляющие, депозитарии, регистраторы, клиринговые организации, организаторы торговли, форекс-дилеры);
2. управляющие компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов (ПИФ) и негосударственных пенсионных фондов (НПФ);
3. специализированные депозитарии инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов;
4. акционерные инвестиционные фонды (АИФ);
5. центральный депозитарий;
6. центральный контрагент;
7. репозитарии;
8. субъекты страхового дела (страховые организации, брокеры, актуарии);
9. негосударственные пенсионные фонды (НПФ);
10. микрофинансовые организации (МФО);
11. кредитные потребительские кооперативы (КПК), включая сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы (СКПК);
12. ломбарды;
13. жилищные накопительные кооперативы (ЖНК);
14. бюро кредитных историй (БКИ);
15. операторы инвестиционной платформы (краудфандинг);
    
16. кредитные рейтинговые агентства (КРА);
17. операторы финансовой платформы;
18. операторы информационных систем, в которых осуществляется выпуск цифровых финансовых активов;
19. операторы обмена цифровых финансовых активов;

• агенты по выдаче, погашению и обмену инвестиционных паев;
• ипотечные агенты, управляющие ипотечным покрытием и специализированные депозитарии ипотечного покрытия;
• субъекты отношений по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений, субъекты отношений по негосударственному пенсионному обеспечению, обязательному пенсионному страхованию и профессиональному пенсионному страхованию;
• эмитенты эмисионных ценных бумаг;
• саморегулируемые организации (СРО) перечисленных видов организаций;
• физические и юридические лица в случаях, предусмотренных Федеральным законом от 26.12.1995 № 208-ФЗ "Об акционерных обществах" и Федеральным законом от 22.04.1996 № 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг";
• должностные лица и физические лица в случаях, предусмотренных Федеральным законом от 27.07.2010 № 224-ФЗ "О противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком и о внесении изменений в отдельные законодательные акты".

Остановимся более подробно на порядке проведения ЦБ проверок некредитных финансовых организаций (НФО) и их саморегулируемых организаций (СРО).

Порядок проведения проверок деятельности (далее - проверка) некредитных финансовых организаций (НФО), за исключением актуариев, и их саморегулируемых организаций в сфере финансового рынка (СРО) установлены Инструкцией Банка России от 15.01.2020 № 202-И "О порядке проведения Банком России проверок поднадзорных лиц" (далее - Инструкция ЦБ № 202-И) и Инструкцией Банка России от 01.09.2014 № 156-И "Об организации инспекционной деятельности Центрального банка Российской Федерации (Банка России) в отношении некредитных финансовых организаций и саморегулируемых организаций некредитных финансовых организаций" (далее - Инструкция ЦБ № 156-И).

В соответствии с Инструкцией ЦБ № 202-И, помимо проверки соблюдения лицензионных требований, требований законодательства РФ в сфере финансовых рынков, в том числе нормативных актов Банка России, а также исполнения поднадзорными лицами предписаний Банка России, ЦБ (ТУ ЦБ) также вправе проводить проверки на предмет соблюдения требований законодательства РФ в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (далее - ПОД/ФТ).

Проверки на предмет соблюдения требований законодательства РФ в сфере противодействия неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком (далее - ПНИИИ/МР) проводятся Банком России в соответствии с Инструкцией Банка России от 13.01.2020 № 201-И "О порядке проведения Банком России проверок соблюдения требований Федерального закона от 27 июля 2010 года № 224-ФЗ "О противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации" и принятых в соответствии с ним нормативных актов Банка России".

Проверки НФО проводятся ЦБ на основании поручения ЦБ на проведение проверки (составляется в 2-х экз.), а также могут проводиться по поручению ЦБ аудиторскими организациями и актуариями, а также по поручению Комитета финансового надзора Банка России саморегулируемыми организациями (СРО) НФО.

Проведение проверок НФО аудиторскими организациями осуществляется в соответствии с Положением Банка России от 07.08.2014 № 427-П "О порядке проведения проверок деятельности некредитных финансовых организаций аудиторскими организациями по поручению Банка России".

В проведении проверок негосударственных пенсионных фондов (НПФ), осуществляющих деятельность по обязательному пенсионному страхованию, поставленных на учет в системе гарантирования прав застрахованных лиц, могут участвовать служащие государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" (далее - АСВ).

Банк России и поднадзорные лица осуществляют обмен документами (их копиями) и информацией в связи с проведением проверок:

• в форме электронных документов через личный кабинет участника информационного обмена, ссылка на который размещена на Интернет-сайте Банка России;

• на материальном носителе (на бумажном носителе и (или) на отчуждаемом (съемном) машинном носителе информации в случае отсутствия технической возможности обмена документами посредством личного кабинета.

Проводимая проверка ЦБ может быть:

1. комплексной - проверка, проводимая по всем основным направлениям деятельности НФО, за определенный период ее деятельности;
2. тематической - проверка, проводимая по отдельным направлениям деятельности или видам операций и сделок, которые осуществляются НФО, за определенный период ее деятельности
3. специализированной - проверка, проводимая исключительно по вопросу соблюдения микрокредитной компанией (МКК), кредитным потребительским кооперативом (КПК), сельскохозяйственным кредитным потребительским кооперативом (СКПК), ломбардом (далее - отдельные участники рынка микрофинансирования), законодательства РФ и нормативных актов ЦБ в сфере профессиональной деятельности по предоставлению потребительских займов, за определенный период деятельности соответствующей НФО.

В свою очередь, в зависимости от места нахождения структурных подразделений НФО, проверяемых в течение одной проверки, проверки ЦБ подразделяются на:

1. региональные - проверка структурных подразделений поднадзорной организации, расположенных на территории одного или нескольких субъектов РФ, инспекционная деятельность ЦБ в которых осуществляется одним и тем же центром инспектирования либо межрегиональным центром инспектирования, выполняющим функции центра инспектирования (в случае его отсутствия);
   
2. межрегиональные - проверка структурных подразделений НФО, расположенных на территории разных субъектов РФ. 

Комплексная проверка НФО проводится ЦБ в срок до 60 рабочих дней.

Тематическая проверка НФО проводится ЦБ в срок до 35 рабочих дней.

Специализированная проверка отдельного участника рынка микрофинансирования проводится в срок до 20 рабочих дней.

При необходимости срок проведения проверки НФО может быть продлен по решению должностного лица ЦБ, поручившего проведение проверки, с увеличением общего срока проведения проверки не более чем до:

1. 105 рабочих дней - для комплексной проверки;
   
2. 80 рабочих дней - для тематической проверки;
3. 25 рабочих дней - для специализированной проверки.

В срок проведения проверки НФО ЦБ не включается период, на который она может быть приостановлена.

Период деятельности НФО, охватываемый проверкой ЦБ, в настоящее время не установлен. Однако, на практике ЦБ проверяет деятельность НФО за последние 3 (три) года (именно такой период был ранее установлен для проверок, проводимых ФСФР России, до ее присоединения к ЦБ).

Проверки НФО проводятся в соответствии с единым планом проверок ЦБ поднадзорных организаций, составляемым на очередное полугодие (далее - План проверок) на основании предложений соответствующих структурных подразделений, органов управления центрального аппарата ЦБ, ТУ ЦБ, а также АСВ и Пенсионного фонда России (далее - ПФР).

При необходимости ЦБ вносятся изменения в План проверок или проводятся внеплановые проверки НФО. Например, изменение адреса (места нахождения) НФО в соответствии с данными ЕГРЮЛ, повлекшее изменение поднадзорности, является основанием для исключения проверки НФО из Плана проверок.

Инициирование внеплановых проверок осуществляются в соответствии с распорядительным актом Банка России.

Основанием для проведения внеплановых проверок операторов платежных систем в соответствии с ч. 2 ст. 33 Федерального закона от 27.06.2011 № 161-ФЗ является нарушение бесперебойности функционирования значимой платежной системы.

В случаях, установленных законодательством РФ, ЦБ также проверяет соблюдение НФО требований, установленных стандартами и правилами СРО, членом которой является НФО.

Периодичность проверки ЦБ НФО определяется законодательством РФ и варьируется от 1 (одного) раза в год до 1 (одного) раза в 3 (три) года в зависимости от типа НФО. Так, например, проверки страховых организаций и СРО проводятся не реже 1 (одного) раза в 3 (три) года, а проверки акционерных инвестиционных фондов (АИФ), управляющих компаний (УК ПИФ), негосударственных пенсионных фондов (НПФ) не чаще 1 (одного) раза в год. Однако, указанная норма действует только в отношении плановых проверок ЦБ и не действует в отношении внеплановых проверок, которые может инициировать ЦБ.

При необходимости, должностное лицо ЦБ, подписавшее поручение на проведение проверки, или руководитель структурного подразделения ЦБ, проводящего проверку, в период предпроверочной подготовки (до начала проведения проверки) или в ходе проверки НФО проводит совещание (по итогам которого составляется протокол) с представителями НФО, с участием работников иных подразделений ЦБ, а также:

1. руководителя НФО, председателя и (или) членов совета директоров (наблюдательного совета) (при его наличии) НФО;
2. руководителя и членов временной администрации НФО;
3. акционеров (участников) НФО, клиентов и контрагентов НФО или их представителей;
4. актуария, проводившего актуарное оценивание НФО;
5. представителей СРО, членом которой является НФО;
6. работников организации, привлеченной НФО в соответствии с законодательством РФ для исполнения ее обязательств по договору, а также организации, в которой находятся программно-аппаратные средства НФО.

Совещание с представителями НФО не проводится при организации проведения проверок, осуществляемых без предварительного уведомления НФО, в том числе по вопросам соблюдения НФО требований законодательства РФ в сфере ПОД/ФТ.

Проверки НФО могут осуществляться ЦБ как без предварительного уведомления, так и с предварительным уведомлением НФО.

Предварительное уведомление о проведении проверки может содержать требования о совершении НФО действий по обеспечению содействия в проведении проверки, в том числе:

1. подготовке документов (информации) по вопросам, подлежащим проверке, либо необходимых для ее обеспечения, в том числе электронных документов (информации) и выборок информации (наборов записей);
2. назначении ответственных работников НФО и уведомлении об этом руководителя группы инспекторов;
3. проведении организационных мероприятий, в том числе выделении отдельного служебного помещения для группы испекторов, оборудовании его программно-техническими средствами.

ВАЖНО! Напоминаем, что проверка НФО исключительно по вопросу соблюдения требований законодательства РФ о ПОД/ФТ осуществляется без предварительного уведомления НФО.

Проверка НФО начинается с момента предъявления руководителем или членом группы инспекторов ЦБ НФО (ее уполномоченному лицу) поручения на проведение проверки (составляется в 2-х экз., один из которых с подписью руководителя НФО остается у группы инспекторов ЦБ), в котором определяется персональный состав группы инспекторов ЦБ, в том числе ее руководитель, образующих группу испекторов ЦБ для проведения проверки НФО (не менее 2 чел.). В ходе проверки НФО поручение ЦБ на проведение проверки может дополняться, например, при продлении срока или предмета проверки. В этом случае дополнение к поручению ЦБ на проведение проверки НФО является его неотъемлемой частью.

Проверка НФО завершается не позднее даты истечения срока действия поручения на проведение проверки. Датой завершения проверки является дата составления акта проверки НФО (далее - акт проверки), за исключением случаев составления акта проверки до завершения проверки в соответствии с п. 8.1 и п. 8.5 Инструкции ЦБ № 202-И. Если последний день срока действия поручения на проведение проверки приходится на выходной или нерабочий праздничный день, признаваемый таковым законодательством РФ, днем окончания этого срока считается ближайший следующий за ним рабочий день.

Должностное лицо ЦБ, подписавшее поручение на проведение проверки, на основании сообщения руководителя группы испекторов ЦБ может принять решение об отсрочке начала проверки или о приостановлении проверки НФО при наличии обстоятельств, свидетельствующих об объективной невозможности проведения проверки, например, в случае противодействия НФО проведению проверки, в том числе отсутствия НФО по ее местонахождению (адресу) (за исключением случаев, связанных с изменением НФО своего местонахождения (адреса) в установленном порядке).

Должностное лицо ЦБ, подписавшее поручение на проведение проверки, может принять решение о прекращении проверки НФО, в том числе в отношении проверки, начало которой было отсрочено, в случаях выявления обстоятельств, свидетельствующих о нецелесообразности или объективной невозможности начала или продолжения проведения проверки (прекращение деятельности НФО), включая случаи выявления в ходе проверки НФО фактов и обстоятельств, свидетельствующих о наличии угрозы правам и законным интересам инвесторов на финансовых рынках, страхователей, застрахованных лиц и выгодоприобретателей, признаваемых таковыми в соответствии со страховым законодательством, а также застрахованных лиц по обязательному пенсионному страхованию, вкладчиков и участников НПФ по негосударственному пенсионному обеспечению, иных потребителей финансовых услуг (за исключением потребителей банковских услуг).

Руководитель проверяемой НФО не позднее рабочего дня, следующего за датой начала проверки, обязан:

1. определить должностных лиц и работников НФО (включая ее структурные подразделения), которые должны взаимодействовать с руководителем и членами группы инспекторов ЦБ, их компетенцию и ответственность по обеспечению доступа к документам (информации), необходимым для проведения проверки, к программно-аппаратным средствам, электронным базам данных, предоставлению документов (информации) НФО, а также по обеспечению иных условий, необходимых для проведения проверки (далее - ответственные работники НФО);
2. уведомить в письменной форме руководителя группы испекторов ЦБ об ответственных работниках НФО.

Полномочия группы испекторов (рабочей группы) ЦБ достаточно широкие. Так, руководитель и члены рабочей группы вправе:

1. предъявлять НФО требования о выполнении действий по обеспечению содействия в проведении проверки путем направления реестра требований рабочей группы (далее - реестр требований). В реестре требований отражается получение руководителем или членом рабочей группы каждого из представленных документов, а также получение НФО возвращенных руководителем или членом рабочей группы документов, представленных на материальном носителе;
   

2. снимать копии с документов, полученных от НФО, и выносить их из помещений НФО для приобщения к материалам проверки;

3. проводить визуальное наблюдение за действиями работников НФО в зоне обслуживания третьих лиц, в помещениях для совершения операций с наличными деньгами, наличной иностранной валютой и другими ценностями (далее - ценности) (включая хранилище ценностей), требовать присутствия представителя НФО при проведении указанного визуального наблюдения, а также фиксировать его результаты одним из следующих способов по выбору руководителя рабочей группы: использование специальных технических средств и составление протокола фиксации совершаемых действий; составление справок в произвольной форме. ВАЖНО! Визуальное наблюдение за действиями работников НФО в ходе совершения операций (сделок) с третьими лицами проводится при отсутствии возражений со стороны третьих лиц; 

4. опечатывать (опломбировать) помещения для совершения операций с ценностями до начала проведения проверки фактического наличия ценностей НФО в местах их хранения, в том числе отдельно расположенных, требовать присутствия представителя НФО при указанном опечатывании (опломбировании);

5. проводить осмотр официального сайта НФО в сети "Интернет", иных ресурсов в сети "Интернет", содержащих информацию о деятельности НФО, подлежащую раскрытию в соответствии с законодательством РФ, в том числе нормативными актами Банка России (далее - сайт, содержащий информацию о деятельности поднадзорного лица), требовать присутствия представителя НФО при проведении указанного осмотра, а также фиксировать его результаты посредством использования специальных технических средств, позволяющих выполнять видеозапись и (или) копирование страниц сайта, содержащего информацию о деятельности НФО, и составления акта осмотра сайта, содержащего информацию о деятельности НФО;

6. направлять для установления фактических обстоятельств деятельности НФО, подтверждения информации, содержащейся в полученных от него документах: запрос участнику (акционеру), клиенту, корреспонденту, контрагенту НФО, саморегулируемой организации, членом которой является проверяемая НФО, о представлении документов.

В свою очередь, руководитель и члены рабочей группы ЦБ обязаны:

• обеспечивать сохранность имущества и документов, полученных от НФО (в том числе путем опечатывания (опломбирования) отдельных служебных помещений НФО, предоставленных рабочей группе);
• обеспечивать возврат НФО полученных от нее документов (за исключением документов, полученных для приобщения к материалам проверки)
• предъявить удостоверения ЦБ (ТУ ЦБ) (иной документ, свидетельствующий о том, что указанные лица являются служащими ЦБ) руководителю, работникам проверяемой НФО или работникам иной организации, осуществляющей на основании договоров контроль за соблюдением пропускного режима или охрану НФО.

Отдельно руководитель рабочей группы ЦБ обязан:

• установить время ежедневного пребывания рабочей группы в помещениях НФО в период проверки с учетом действующего в НФО режима работы, а в случае необходимости установления времени пребывания рабочей группы, отличного от указанного режима работы, согласовать его с НФО;
• информировать НФО об адресате Банка России, являющемся получателем документов НФО, представляемых Банку России (рабочей группе) в целях оказания содействия в проведении проверки посредством личного кабинета;
• принять решение о продлении (об отказе в продлении) срока исполнения НФО требования, содержащегося в реестре требований, на основании мотивированного ходатайства НФО и уведомить о принятом решении НФО;
• обеспечить идентичность текста всех экземпляров акта проверки НФО (далее - акт проверки) при его составлении на бумажном носителе.

В ходе проверки запрашиваемые группой инспекторов ЦБ на основании соответствующей заявки сведения и документы (учредительные документы, документы, связанные с кадровым делопроизводством, бухгалтерские первичные документы, подтверждающие документы внутреннего и/или депозитарного учета, письменные пояснения, документы, связанные с выполнением лицензионных требований, требований законодательства РФ о ПОД/ФТ, ПНИИИ/МР (инсайд), ценных бумагах, микрофинансировании, финансовых рынках и т.д.), в том числе в электронном виде (на отчуждаемом (съемном) машинном носителе информации однократной записи), представляются НФО с составлением описи в 2-х экз., которая подписывается со стороны НФО и группы инспекторов ЦБ.  

В случае непредоставления документов (информации) и/или возникновения обстоятельств, препятствующих их предоставлению в сроки, установленные группой испекторов ЦБ в заявке на предоставление документов (информации) и оказание содействия, либо возникновения обстоятельств, препятствующих выполнению НФО в установленные заявкой сроки действий в целях оказания содействия в проведении проверки, руководитель и главный бухгалтер НФО (при его наличии) должны представить руководителю группы испекторов ЦБ до истечения установленного срока предоставления документов (информации) либо выполнения НФО действий в целях оказания содействия в проведении проверки:

1. письменное объяснение причин неисполнения заявки на предоставление документов (информации) и оказание содействия;
2. при необходимости - мотивированное ходатайство о продлении срока предоставления документов (информации) НФО либо о продлении срока выполнения НФО действий в целях оказания содействия в проведении проверки.

Руководитель группы испекторов ЦБ на основании мотивированного ходатайства НФО принимает решение о продлении (или об отказе в продлении) сроков предоставления документов (информации) или выполнения НФО действий в целях оказания содействия в проведении проверки, установленных в заявке на предоставление документов (информации) и оказание содействия.

Отсутствие НФО по ее местонахождению (адресу), непредставление НФО запрашиваемых группой инспекторов ЦБ документов и сведений (представление недостоверных сведений и документов), несовершение действий, связанных с оказанием содействия в проведении проверки, воспрепятствование осуществлению группой инспекторов ЦБ своих полномочий, равно как и непредставление соответствующих письменных пояснений по указанным фактам являются основаниями для составления акта о противодействии проведению проверки (составляется в 2-х экз., если НФО является членом СРО, то в 3-х экз., один из которых направляется Банком России в СРО).

Акт о противодействии проведению проверки подписывается руководителем и членом (членами) группы инспекторов ЦБ. 

Составление акта о противодействии проведению проверки может являться основанием для отсрочки начала проведения проверки, ее приостановления или прекращения. Акт о противодействии проведению проверки представляется соответствующему должностному лицу Банка России для принятия решения о применении к НФО необходимых мер воздействия (составление протокола об административном правонарушении и наложение штрафа, принятие по результатам проверки решения об аннулировании лицензии, исключения НФО из соответствующего реестра и т.д.).

Результаты проверки НФО отражаются в акте проверки (составляется в 2-х экз., 2-й экз. направляется в НФО). Акт проверки должен состоять из трех частей: вводной (общие сведения о НФО, группе инспекторов ЦБ и проведенной проверке), аналитической (определяется перечнем проверенных вопросов деятельности НФО) и заключительной (содержит обобщенную информацию об основных результатах проверки поднадзорной организации). 

Акт проверки не составляется, если начало проверки НФО было отсрочено, или вследствие противодействия проведению проверки группа инспекторов ЦБ не получила доступ в здания и другие помещения проверяемой НФО, либо ей не были предоставлены документы (информация), необходимые и достаточные для проведения проверки.

Основанием для установления существенности выявленных нарушений и недостатков в деятельности НФО являются мотивированные суждения членов группы инспекторов ЦБ, основывающиеся на документах (информации), полученных от НФО, и расчетах руководителя и/или членов группы инспекторов (далее - мотивированные суждения). Мотивированные суждения и их обоснования отражаются в докладной записке о результатах проверки НФО, представляемой должностному лицу ЦБ, подписавшему поручение на проведение проверки. В свою очередь, должностное лицо ЦБ, подписавшее поручение на проведение проверки, при необходимости вправе ознакомить руководителя, совет директоров (наблюдательный совет) НФО (при его наличии) с мотивированными суждениями, отраженными в докладной записке о результатах проверки. 

Акт проверки должен быть подписан руководителем и членами группы испекторов ЦБ. В случае невозможности подписания акта проверки отдельными членами группы инспекторов (болезнь, отпуск, служебная командировка и иные объективные причины) руководитель группы инспекторов делает отметку о причине отсутствия его подписи. После этого, в день завершения проверки, акт проверки передается НФО с составлением в 2-х экз. и подписанием протокола приема-передачи. При необходимости акт проверки может быть направлен НФО заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении не позднее рабочего дня, следующего за датой завершения проверки.

Срок ознакомления с актом проверки не должен превышать 5 (пять) рабочих дней:

1. с даты вручения акта проверки руководителю НФО или получения его уполномоченным ответственным работником НФО (либо работником НФО, ответственным за работу с корреспонденцией) на основании протокола приема-передачи акта проверки;
2. с даты вручения акта проверки, направленного заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении;
3. с даты, указанной в уведомлении о вручении, имеющем отметку об отказе проверяемой НФО от получения (приема) акта проверки или об отсутствии возможности доставки (вручения) акта проверки, направленного заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении.
   

Руководитель НФО должен до истечения срока ознакомления с актом проверки, указанного в протоколе приема-передачи или в сопроводительном письме, составленном при отправке акта првоерки, (далее - сопроводительное письмо) представить (или направить заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении) информационное сообщение об ознакомлении с актом проверки в структурное подразделение ЦБ, проводившее проверку, или иное структурное подразделение ЦБ, определенное в протоколе приема-передачи либо в сопроводительном письме.

Руководитель НФО вправе представить возражения или замечания по акту проверки (далее - возражения по акту проверки). Возражения по акту проверки, включая обосновывающие их документы НФО или их копии, должны быть составлены в количестве экземпляров, соответствующем количеству экземпляров акта проверки, заверены подписями руководителя и главного бухгалтера НФО (при его наличии) либо лиц, их замещающих, и оттиском печати НФО. Возражения по акту проверки составляются на бумажном носителе и на отчуждаемом (съемном) машинном носителе информации в виде файла (файлов), содержащего (содержащих) текст возражений, и представляются либо направляются заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении в структурное подразделение ЦБ, проводившее проверку, или иное структурное подразделение ЦБ, определенное в протоколе приема-передачи акта проверки либо в сопроводительном письме. Возражения по акту проверки (при наличии) включаются в сообщение об ознакомлении с актом проверки в качестве приложения и являются его неотъемлемой частью.

Возражения по акту проверки рассматриваются при подготовке и принятии решения о применении к НФО мер. При необходимости, по результатам рассмотрения возражений по акту проверки, НФО направляется информация о результатах этого рассмотрения или проводится совещание с представителями НФО. По итогам совещания составляется протокол, экземпляр которого направляется НФО.

По окончании проверки и получения акта проверки НФО обязана предоставить с соблюдением требований законодательства РФ и нормативных актов ЦБ СРО, членом которой она является, копию акта проверки или информацию о результатах проверки в части, касающейся вида предпринимательской и профессиональной деятельности, по которому субъекты этой предпринимательской и профессиональной деятельности объединены в СРО, в срок не позднее 10 (десяти) рабочих дней с даты получения акта проверки. Одновременно с этим, НФО обязана уведомлять структурное подразделение ЦБ, осуществляющее надзор за деятельностью НФО, о каждом случае предоставления СРО, членом которой она является, копии акта проверки или информации о результатах проверки в срок не позднее 3 (трех) рабочих дней со дня ее предоставления.

В случае наличия у НФО совета директоров (наблюдательного совета) руководитель НФО в срок не позднее 10 (десяти) рабочих дней с даты ознакомления с актом проверки должен направить:

1. совету директоров (наблюдательному совету) НФО акт проверки НФО для ознакомления с ним председателя и членов совета директоров (наблюдательного совета) НФО;
2. структурному подразделению ЦБ, осуществляющему надзор за деятельностью НФО, и структурному подразделению ЦБ, проводившему проверку, уведомление о получении акта проверки и направлении совету директоров (наблюдательному совету) НФО информации о результатах проверки или акта проверки либо информации о результатах проверки и акта проверки.
   

Экземпляр акта проверки на бумажном носителе и/или в электронном виде представляется на рассмотрение должностного лица ЦБ, поручившего проведение проверки НФО (должностного лица ЦБ, подписавшего распоряжение на проведение проверки, или иного должностного лица Банка России, определенного распоряжением на проведение проверки), для принятия в рамках предоставленных полномочий решения о применении к НФО мер.

Рассмотрение акта проверки и докладной записки о результатах проверки и подготовка (при необходимости) предложений о применении к НФО мер должны осуществляться в срок не позднее 30 (тридцати) рабочих дней, следующих за днем получения акта проверки должностным лицом ЦБ, уполномоченным принимать решение о применении к НФО мер, если иной срок не установлен нормативными или иными актами Банка России.

Таким образом, условно плановую выездную проверку ЦБ можно разделить на следующие этапы:

1. уведомление НФО о проведении проверки (с одновременным направлением списка документов, требуемых для представления);
2. вручение НФО поручения на проведение проверки;
3. ознакомление руководителя проверяемой НФО с полномочиями инспекторов ЦБ, правами и обязанностями проверяемой НФО при проведении проверки, определение лиц НФО, уполномоченных взаимодействовать с группой инспекторов ЦБ в рамках проводимой проверки;
4. представление проверяемой НФО группе инспекторов ЦБ документов, отдельных сведений и пояснений, указанных в приложении к уведомлению о проведении проверки, а также в последующих заявках (требованиях) группы инспекторов ЦБ. Передача документов, отдельных сведений и пояснений НФО инспекторам ЦБ для приобщения их к материалам проверки сопровождается составлением описи по установленной форме;
5. анализ инспекторами ЦБ представленных НФО документов, отдельных сведений и пояснений;
6. составление и направление в адрес проверяемой НФО акта проверки;
7. ознакомление с актом проверки, составление и направление проверяемой НФО возражений на полученный акт проверки ЦБ;
8. принятие ЦБ решения по результатам проверки;
9. исполнение решения ЦБ, в случае направления предписания его исполнение и подготовка, представление в ЦБ отчета об исполнении предписания
10. формирование в структурном подразделении ЦБ, проводившем проверку, паспорта проверки, в котором хранятся все материалы и документы, связанные с ней. Паспорт проверки имеет пометку "Для служебного пользования (ДСП)", что означает ограниченный доступ, то есть сведения, содержащиеся в паспорте проверки не могут быть разглашены ЦБ и НФО третьим лицам, за исключением случаев, предусмотренных законодательством РФ и нормативными актами ЦБ.

ВАЖНО! Стоить отметить, что ЦБ в рамках осуществления своих надзорных полномочий вправе направлять в адрес НФО отдельные предписания, запросы, в том числе о представлении документов и сведений, не только при проведении плановой или внеплановой проверки НФО. Как показывает практика, такой дистанционный подход по контролю соблюдения НФО требований законодательства НФО позволяет ЦБ более оперативно принимать меры в отношении НФО (предупреждение совершения нарушения, так называемый, предунциальный надзор, наложение административного штрафа, аннулированияе или приостановление ранее выданной лицензии, запрет на совершение отдельных операций и заключения договоров, исключения НФО из реестра). Перечисленные меры принимаются ЦБ, зачастую, в одностороннем порядке, по итогам рассмотрения ответа НФО на предписание или запрос ЦБ, а также по итогам выезда инспекторов ЦБ на юридический адрес НФО (в случае ее отсутствия по указанному адресу).

В заключение статьи отметим, что любое решение, в том числе предписание, наложение административного штрафа, действия (бездействия) ЦБ (ТУ ЦБ), а также его должностных лиц в отношении НФО могут быть обжалованы в досудебном (внесудебном), судебном порядке.

- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

Так или иначе, проводимые ЦБ проверки деятельности поднадзорных организаций - это ответственное мероприятие, требующее специальных знаний и навыков от сотрудников проверяемой организации. Как показывает практика, зачастую, таких сотрудников в штате компании попросту не оказывается, что приводит к большим штрафам в рамках КоАП РФ (до 1 млн. рублей для юридических лиц, до 50 тыс. рублей для должностных лиц), а иногда к исключению из соответствующего реестра (для микрофинансовых организаций) или к приостановлению или аннулированию лицензии и аннулированию квалификационного аттестата должностных лиц (директора, контролера) (для профессиональных участников рынка ценных бумаг, управляющих компаний ПИФ, НПФ) за выявленные ЦБ в деятельности организации нарушения требований законодательства РФ.

Для того, чтобы избежать подобных последствий и успешно пройти проверку ЦБ, Вы можете обратиться за высококвалифицированной помощью к специалистам ЮК "ДЕКАРТ", которые накопили за время работы на финансовом рынке огромный опыт в области юридического сопровождения и защиты прав поднадзорных организаций при проведении проверок ЦБ.

В связи с проводимыми ЦБ проверочными мероприятиями ЮК "ДЕКАРТ" разработано для участников финансового рынка несколько предложений - это (см. раздел УСЛУГИ И ЦЕНЫ):

1. проведение комплексного аудита (проверки) деятельности участника финансового рынка на предмет соблюдения лицензионных требований, в том числе в сфере ПОД/ФТ и/или ПНИИИ/МР (инсайда). Позволит своевременно выявить и устранить нарушения законодательства РФ до проверки ЦБ;
2. прохождение проверки ЦБ деятельности участника финансового рынка, в том числе в рамках получения от ЦБ отдельных предписаний или запросов о представлении документов. Юридическое сопровождение проверяемой организации на протяжении всего срока проверки с момента получения уведомления о проведении проверки до принятия ЦБ решения по результатам проверки. Позволит успешно пройти проверку, оперативно устранить выявленные нарушения, а также избежать административных штрафов, которые могут быть наложены на компанию в ходе надзорных мероприятий.