ДЕЙСТВИЕ БАЗОВЫХ СТАНДАРТОВ ДЛЯ КРЕДИТНЫХ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИХ КООПЕРАТИВОВ (КПК), УТВЕРЖДЕННЫХ БАНКОМ РОССИИ

В настоящее время в отношении кредитных потребительских кооперативов (КПК), вне зависимости от их членства в саморегулируемой организации (СРО) действуют следующие базовые стандарты КПК:

1. Базовый стандарт защиты прав и интересов физических и юридических лиц - получателей финансовых услуг, оказываемых членами саморегулируемых организаций в сфере финансового рынка, объединяющих кредитные потребительские кооперативы (далее - Стандарт защиты прав получателей финансовых услуг), утвержденный Банком России 14.12.2017, действует с 01.01.2018. 
2. Базовый стандарт корпоративного управления кредитного потребительского кооператива (далее - Стандарт корпоративного управления), утвержденный Банком России 14.12.2017, действует с 21.01.2018.
3. Базовый стандарт совершения кредитным потребительским кооперативом операций на финансовом рынке (далее - Стандарт совершения операций), утвержденный Банком России 27.07.2017, действует с 27.01.2018.
4. Базовый стандарт по управлению рисками кредитных потребительских кооперативов (далее - Стандарт по рискам), утвержденный Банком России 17.04.2018, действует с 01.07.2018.

Указанные базовые стандарты разрабатываются СРО КПК и направляются на утверждение в Банк России в рамках действия Федерального закона от 13.07.2015 № 223-ФЗ "О саморегулируемых организациях в сфере финансового рынка", вступившего в силу с 11.01.2016, и Указания Банка России от 30.05.2016 № 4027-У "О перечне обязательных для разработки саморегулируемыми организациями в сфере финансового рынка, объединяющими микрофинансовые организации, кредитные потребительские кооперативы, базовых стандартов и требованиях к их содержанию, а также перечне операций (содержании видов деятельности) на финансовом рынке, подлежащих стандартизации в зависимости от вида деятельности финансовых организаций" (действует с 25.06.2016).

После вступления в силу СРО КПК осуществляет контроль за соблюдением своими членами требований базовых стнадартов.

Стандарт защиты прав получателей финансовых услуг:

1. Определяет перечень сведений и документов КПК, подлежащих обязательному раскрытию в местах оказания финансовых услуг, в том числе на официальном Интернет-сайте КПК, а также подлежащих предоставлению получателю финансовых услуг (заемщику или вкладчику) по его требованию.
2. Устанавливает требования к рекламе финансовых услуг КПК.
   
3. Утверждает общий порядок организации деятельности КПК и взаимодействия с получателями финансовых услуг, в том числе по работе с обращениями.
4. Определяет порядок реструктуризации задолженности заемщиков.
5. Устанавливает требования к проведению обязательного внутреннего обучения работников КПК.

Стандарт корпоративного управления содержит:

1. Положения, определяющие принципы корпоративного управления КПК и механизмы реализации этих принципов.

2. Принципы членства (принципы общности) в КПК, на основании которых могут создаваться и осуществлять деятельность КПК.

3. Положения, устанавливающие правила и процедуры принятия решений органами управления КПК.

4. Меры, подлежащие принятию в целях предотвращения и урегулирования конфликта интересов при принятии решений органами управления КПК.

5. Положения, устанавливающие требования к корпоративным процедурам, в том числе к порядку проведения общего собрания членов (пайщиков) КПК в форме собрания уполномоченных.

6. Положения, устанавливающие требования к корпоративным процедурам, в том числе к порядку избрания органов управления КПК, порядку подготовки и проведения собраний (заседаний) органов управления, а также требования к составлению протокола по итогам собраний (заседаний) органа управления и его содержанию.

ВАЖНО! Разделом № 3 Стандарта корпоративного управления определены 3 (три) принципа общности объединения членов КПК, на основании которых может работать КПК и один или два из которых должны быть прописаны в Уставе КПК.

КПК вправе осуществлять свою деятельность на основе 3 (трех) следующих принципов общности:

1. Принцип профессиональной общности - критерий объединения членов КПК на основе их принадлежности к группе лиц, имеющих одного работодателя или работодателей, входящих в одну группу компаний, и/или получающих образование в одной образовательной организации, и/или являющихся членами одного профессионального союза, и/или имеющих одну специальность, а также членов семей указанных лиц в случае, если возможность приема членов семьи указанных лиц в члены КПК предусмотрена Уставом КПК.

2. Принцип социальный общности - критерий объединения членов КПК на основе их принадлежности к группе лиц, являющихся членами общественного объединения, ассоциации, или иной некоммерческой организации.

3. Принцип территориальной общности - критерий объединения членов КПК на основе принадлежности их к группе лиц, постоянно или временно зарегистрированных в установленном порядке на территории, не выходящей за пределы:
   

1. трех граничащих муниципальных образований (принцип локальной территориальной общности);
2. двух субъектов РФ, граничащих между собой (принцип региональной территориальной общности);
3. пяти субъектов РФ, входящих в состав одного, двух или трех граничащих федеральных округов (принцип межрегиональной территориальной общности).

Устав КПК, осуществляющего деятельность на основе принципа территориальной общности, должен содержать закрытый перечень муниципальных образований и (или) субъектов РФ, наличие в которых постоянной или временной регистрации физических лиц, или мест регистрации юридических лиц является критерием объединения членов кредитного кооператива (пайщиков) по принципу территориальной общности.

КПК, осуществляющий деятельность на основе принципа территориальной общности, не может создавать филиалы, представительства и иные обособленные подразделения в субъекте РФ или муниципальном образовании, не указанном в Уставе КПК.

КПК не вправе осуществлять деятельность на основе принципа региональной общности до истечения 3 (трех) лет с момента создания или межрегиональной территориальной общности до истечения 5 (пяти) лет с момента создания.

Устав КПК, осуществляющего деятельность на основе принципа профессиональной общности, должен содержать закрытый перечень критериев объединения членов КПК с указанием наименования и ОГРН организации (организаций), группы компаний, или отрасли и (или) специальности, принадлежность к которым членов КПК, определяет принцип профессиональной общности. Членом КПК, осуществляющего деятельность на основе принципа профессиональной общности, не может быть юридическое лицо, за исключением профессионального союза или юридического лица, являющегося работодателем членов КПК.

Устав КПК, осуществляющего деятельность на основе принципа социальной общности, должен содержать наименование и ОГРН некоммерческой организации, принадлежность членов КПК которой определяет принцип социальной общности. Членом КПК, осуществляющего деятельность на основе принципа социальной общности, не может быть юридическое лицо, за исключением некоммерческой организации, принадлежность к которой членов КПК является критерием принципа социальной общности. Критерием определения социальной общности не может являться принадлежность членов КПК к некоммерческой организации, если она существует только для обеспечения основания для вступления в члены КПК и не осуществляет иную деятельность в качестве основной.

Для КПК, зарегистрированных до 21.01.2018, требования раздела № 3 Стандарта корпоративного управления действуют только с 30.06.2019. 

Для КПК, зарегистрированных с 21.01.2018 и позднее, требования раздела № 3 Стандарта корпоративного управления должны выполняться с 21.01.2018. 

Также в отношении собдюдения КПК принципа общности установлены некоторые послабления. КПК считается осуществляющим деятельность на основе определенного в его Уставе принципом общности, если:

1. До 01.01.2020 не менее 7/10 (семи десятых) членов КПК соответствуют принципу общности КПК, определенному в его Уставе.
2. С 01.01.2020 не менее 9/10 (девяти десятых) членов КПК соответствуют принципу общности КПК, определенному в его Уставе.

Стандарт совершения операций:

1. Устанавливает условия и порядок привлечения КПК денежных средств физических лиц - членов (пайщиков) КПК на основании договора передачи личных сбережений, в том числе устанавливает требования к содержанию договора передачи личных сбережений, требования к страхованию риска ответственности за нарушения условий договоров передачи личных сбережений и раскрытия об этом информации (страхование своей ответственности является правом КПК).
2. Устанавливает условия и порядок выдачи КПК ипотечных займов (в том числе с их возвратом за счет средств материнского (семейного) капитала), включая требования к содержанию договора ипотечного займа, проведению проверки цели использования ипотечного займа с использованием материнского капитала, ограничения при выдаче такого займа, а также возможные риски. Решение о выдаче ипотечного займа с использованием материнского капитала оформляется протоколом уполномоченного органа КПК. ВАЖНО! Доля дебиторской задолженности по ипотечным займам с использованием материнского капитала должна составлять не более 75% от общей суммы задолженности по предоставленным КПК займам. С 01.01.2019 доля дебиторской задолженности по ипотечным займам с использованием материнского капитала должна составлять не более 60% от общей суммы задолженности по предоставленным КПК займам. 
3. Устанавливает условия и порядок заключения КПК договоров поручительства и залога, а также требования к содержанию таких договоров. 
4. Вводит обязанность по проведению оценки платежеспособности заемщика и поручителя при предоставлении ипотечного займа с использованием материнского капитала, а также устанавливает требования к проведению такой оценки. Оценка платежеспособности проводится до заключения договора ипотечного займа на основании сведений, указанных в заявлении (заявке) о предоставлении ипотечного займа, и оформляется в письменном виде.
   

В рамках приведения деятельности КПК в соответствие со указанными выше базовыми стандартами (за исключением Стандарта по рискам) КПК требуется доработка Устава и внутренних документов (Положения о порядке предоставления займов членам (пайщикам) КПК, Положения о порядке и условиях привлечения денежных средств членов (пайщиков) КПК, Положения о членстве в КПК,  Положения об органах КПК и Заявления (заявки) на предоставление потребительского займа, договорной базы (договора потребительского займа и договора передачи личных сбережений), а также разработка следующих документов :

1. Сведения, подлежащие раскрытию в местах оказания финансовых услуг КПК.
2. Порядок проведения обучения работников КПК в сфере защиты прав получателей финансовых услуг.
3. Журнала регистрации обращений в КПК.
4. Перечень работников КПК, обязанных проходить обучение в области защиты прав получателей финансовых услуг.
5. Приказ об утверждении указанных документов и назначении должностного лица, ответственного за рассмотрение обращений получателей финансовых услуг, поступающих в КПК.
   

Отдельно требуется провести аудит Интернет-сайта КПК на предмет его структуры, порядка раскрытия на нем обязательной информации и документов.

Стандарт по рискам обязывает КПК организовать систему управления рисками (далее - СУР) посредством следующего: 

1. Идентификация рисков, связанных с осуществляемой деятельностью по оказанию финансовых услуг.
2. Управление рисками, включая установление КПК допустимых уровней потерь (лимитов) по выявленным рискам.
3. Мониторинг, измерение и оценка рисков.
4. Контроль за соответствием рисков установленным КПК ограничениям рисков и устранением выявленных нарушений ограничений рисков.

Для этого в КПК необходимо: 

1. Назначить (рекомендуется) приказом единоличного исполнительного органа КПК лицо, ответственное за управление рисками в КПК, (далее - риск-менеджер) или сформировать отдельное структурное подразделение, ответственное за управление рисками (далее –подразделение риск-менеджмента). Для КПК с активами более 1 млрд. руб. или обособленными подразделениями в более двух субъектов РФ это является обязанностью. При этом деятельность по управлению рисками риск-менеджера или подразделения риск-менеджмента в таких КПК должна быть исключительной (допускается совмещение только с осуществлением функций внутреннего контроля в КПК).
2. Разработать Положение об управлении рисками КПК и утвердить его решением Правления КПК.
3. Решением Правлениия КПК утвердить форму реестр рисков и порядок ее заполнения, а также определить допустимые уровни потерь (лимитов) по всем выявленным рискам КПК на основании предложений единоличного исполнительного органа КПК. 
4. Вести Реестра рисков, куда включаются идентифицированные риски и результаты их оценки. Реестр рисков должен пересматриваться по мере необходимости, но не реже 1 раза в год, с учетом результатов идентификации рисков в целях актуализации содержащихся в нем данных. 
   
5. Регулярно (не реже 1 раза в год) готовить отчет об управлении рисками и состоянии системы управления рисками для его утверждения Правлением КПК.
   
6. Проводить обучение сотрудников КПК в рамках управления рисками (периодичность и форма такого обучения не установлена).
7. Не реже 1 раза в год пересматривать систему правления рисками (СУР).

Стандарт по рискам выделяет следующие виды рисков в деятельности КПК:

1. Кредитный риск.
2. Рыночный риск.
   
3. Риск ликвидности.
4. Операционный риск.
   
5. Репутационный риск.
6. Стратегический риск.

- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 

С связи с изложенным, ЮК "ДЕКАРТ" предлагает своим клиентам услугу "Приведение  деятельности КПК в соответствие с требованиями Базовых стандартов КПК". 

По вопросам применения Базовых стандартов КПК и приведения деятельности КПК в соответствие с установленными требованиями вы можете обращаться к нашим специалистам по контактам, указанным на Интернет-сайте ЮК "ДЕКАРТ".